Todo lo que necesitas saber sobre la calculadora de sueldo para autónomos en 2021
¿Eres autónomo y no sabes cómo calcular tu sueldo? ¿Te preocupa el pago de cotizaciones y los impuestos a los que estás sujeto? ¡No te preocupes! En este artículo te ayudaremos a entender todo lo necesario para gestionar tus finanzas como autónomo en 2021.
Desde cómo calcular tu sueldo y las cotizaciones que deberás abonar, hasta las deducciones fiscales y los casos de exención fiscal que puedes aprovechar. Además, te enseñaremos cómo pagar el Impuesto de la Renta de forma clara y sencilla.
¿Cómo calcular el sueldo de un autónomo?
Los autónomos son personas que trabajan por cuenta propia y que no tienen un salario fijo. Por lo tanto, para saber el sueldo de un autónomo, es necesario realizar una serie de cálculos:
Calcular los ingresos brutos
Para calcular el sueldo de un autónomo, primero hay que calcular sus ingresos brutos. Este cálculo se realiza sumando todos los ingresos que el autónomo ha obtenido en un mes o en un año.
2. Restar los gastos deducibles
Una vez que se han calculado los ingresos brutos, es necesario restar los gastos deducibles. Estos gastos son aquellos que están relacionados con el trabajo del autónomo y que pueden ser deducidos en su declaración de impuestos.
Por último, es importante recordar que el sueldo de un autónomo puede variar de un mes a otro, ya que depende de los ingresos que haya obtenido y de los gastos que haya tenido que deducir.
Qué cotizaciones tienen que abonar los autónomos por su retribución en 2021
Los autónomos son responsables de abonar las cotizaciones correspondientes a la Seguridad Social, las cuales se utilizan para financiar la prestación de servicios y prestaciones a los afiliados. Estas cotizaciones son obligatorias y deben ser abonadas regularmente para evitar sanciones y recargos.
Cotización por contingencias comunes
La cotización por contingencias comunes es obligatoria para todos los trabajadores autónomos. En el caso de 2021, el tipo de cotización es del 30% de la base de cotización, que oscila entre un mínimo de 944,4 euros y un máximo de 4.070,10 euros. Es importante tener en cuenta que esta base de cotización se puede modificar una vez al año.
Cotización por contingencias profesionales
La cotización por contingencias profesionales es obligatoria para los autónomos que realizan actividades que entrañan un mayor riesgo para su salud o seguridad. El tipo de cotización para el año 2021 es variable y depende de la actividad que se realice, pero oscila entre el 0,9% y el 7,1% de la base de cotización.
Cotización por cese de actividad
La cotización por cese de actividad es voluntaria y está dirigida a aquellos autónomos que quieren protegerse ante una posible baja temporal en su actividad laboral. El tipo de cotización para el año 2021 es del 0,7% de la base de cotización, aunque existen algunas excepciones en función de la edad y el tiempo de cotización.
Deducciones fiscales para autónomos en 2021
Los autónomos pueden beneficiarse de diversas deducciones fiscales en su declaración de la renta. A continuación, detallamos algunas de las más relevantes:
Deducción de gastos de suministros y alquiler
Los autónomos que trabajen desde casa pueden deducirse una parte de los gastos de suministros y alquiler. En concreto, se pueden deducir un 30% de los gastos de agua, luz, gas, telefonía e Internet, así como un porcentaje proporcional del alquiler en caso de que se utilice parte de la vivienda como lugar de trabajo.
Deducciones por inversiones y amortizaciones
Los autónomos que realicen inversiones para el desarrollo de su actividad económica pueden deducirse una parte de los costes. Además, también podrán amortizar el valor de los bienes a lo largo de su vida útil. En este sentido, cabe destacar la deducción del 30% de los costes de instalaciones de energías renovables, como paneles solares o aerogeneradores.
Deducción por gastos de formación
Los autónomos que realicen cursos de formación pueden deducirse los gastos derivados de los mismos. La deducción contempla tanto el coste de la matrícula como los gastos de transporte, alojamiento y manutención.
Las deducciones fiscales son una forma de aliviar la carga fiscal de los autónomos y de fomentar la inversión en sus negocios. Por ello, es importante tener en cuenta todas las opciones disponibles para maximizar las deducciones en la declaración de la renta.
Casos de exención fiscal para autónomos 2021
Exenciones en el IRPFLos autónomos pueden beneficiarse de algunas exenciones fiscales en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF). Una de ellas es la exención de las indemnizaciones por despido o cese del trabajo, siempre y cuando la indemnización no supere los límites establecidos por ley. Además, también están exentas las prestaciones por desempleo, siempre y cuando se destinen a la creación de una nueva actividad empresarial.Exenciones en el IVAEl Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) es otro de los impuestos en los que los autónomos pueden beneficiarse de algunas exenciones fiscales. Por ejemplo, están exentos del pago de IVA aquellos autónomos que realicen actividades que estén consideradas como exentas de este impuesto, como la enseñanza o la sanidad. También están exentas las operaciones con países fuera de la Unión Europea, siempre y cuando se cumplan los requisitos establecidos por la normativa.Exenciones en otros impuestos y tasasAdemás de las exenciones en el IRPF y en el IVA, existen otras exenciones fiscales para autónomos. Por ejemplo, están exentos del pago de la tasa de basuras aquellos autónomos que trabajen desde su vivienda y generen pocos residuos. También están exentos del Impuesto de Actividades Económicas (IAE) aquellos autónomos cuyo volumen de facturación no supere ciertos límites establecidos por ley.
¿Cómo pagan los autónomos el Impuesto de la Renta?
El Impuesto de la Renta es un tributo que deben pagar todas las personas físicas que residen en España y que obtienen ingresos. Los autónomos no son una excepción y, por tanto, también deben pagar este impuesto. Aquí te explicamos cómo se realiza este pago.
1. Obligación de presentar declaración de la renta
Los autónomos están obligados a presentar la declaración de la renta si obtienen ingresos superiores a 22.000€ brutos anuales. Si los ingresos son inferiores a esta cantidad, no estarán obligados a presentar la declaración, pero podrán hacerlo si les interesa para solicitar devolución de retenciones.
2. Cálculo del Impuesto de la Renta
Para calcular el Impuesto de la Renta, se deben tener en cuenta los ingresos obtenidos durante el año fiscal, así como las deducciones fiscales aplicables. Al resultado de esta operación se le aplica una escala de gravamen que va del 19% al 47%. Los autónomos también pueden deducirse los gastos relacionados con su actividad laboral.
3. Formas de pago
El Impuesto de la Renta se paga anualmente y la fecha límite para su presentación suele ser el 30 de junio. Se puede realizar el pago de forma fraccionada en varios plazos, o bien de forma única. Además, en caso de que se haya pagado de más durante el año fiscal, se puede solicitar la devolución de las retenciones.