Todo lo que necesitas saber sobre la contratación de empleadas de hogar según la Agencia Tributaria

Descubre todo lo que necesitas saber sobre las obligaciones fiscales de las empleadas de hogar
Si eres empleada de hogar o estás pensando en contratar a una, es importante que conozcas las obligaciones fiscales que conlleva esta actividad. La Agencia Tributaria establece una serie de normas que deben cumplirse para evitar sanciones y multas, y también existen beneficios fiscales que pueden ser aprovechados. En este artículo te explicamos todo lo que necesitas saber sobre la declaración de la renta para empleadas de hogar, descuentos y beneficios fiscales, y cómo contratar legalmente a una. No te pierdas esta guía completa y estarás preparado para cumplir con tus obligaciones fiscales y aprovechar todos los beneficios que establece la ley.
Obligaciones fiscales de los empleados de hogar según la Agencia Tributaria

La Agencia Tributaria establece que los empleados de hogar tienen ciertas obligaciones fiscales que deben cumplir. A continuación, se detallan las principales:
Alta en la Seguridad Social
Los empleados de hogar deben estar dados de alta en la Seguridad Social. Es responsabilidad del empleador cumplir con este trámite y pagar las cotizaciones correspondientes.
2. Declaración de la renta
Si el empleado de hogar recibe ingresos anuales superiores a 22.000 euros, deberá realizar la declaración de la renta. En este caso, el empleador deberá facilitar una copia del contrato de trabajo y las nóminas del año fiscal correspondiente.
3. Retenciones y pagos trimestrales
Si el empleado de hogar recibe un salario superior a 12.000 euros anuales, el empleador deberá practicar retenciones en la nómina y realizar pagos trimestrales a la Seguridad Social y a Hacienda.
Es importante tener en cuenta que el incumplimiento de estas obligaciones fiscales puede conllevar sanciones y multas por parte de la Agencia Tributaria.
Cómo realizar la declaración de la renta si eres empleada de hogar

Si trabajas como empleada de hogar, debes saber que también tienes que presentar tu declaración de la renta. A continuación, te explicamos los pasos que debes seguir para hacerlo:
Obtener el número de referencia
Lo primero que necesitas es obtener el número de referencia de la Agencia Tributaria. Puedes hacerlo a través de su página web o llamando por teléfono. Este número te permitirá acceder a los datos fiscales que tiene la Agencia Tributaria sobre ti.
Comprobar los datos fiscales
Una vez tengas el número de referencia, revisa que los datos fiscales que aparecen en la declaración son correctos. En caso de que haya algún error, deberás corregirlo antes de presentar la declaración.
Presentar la declaración
Por último, presenta la declaración de la renta en plazo y forma. Recuerda que tienes varias opciones para hacerlo: por internet, en una oficina de la Agencia Tributaria o mediante un gestor.
Cumpliendo con estas sencillas instrucciones, podrás cumplir con tus obligaciones fiscales y evitar posibles sanciones por parte de la Agencia Tributaria.
Descuentos y beneficios fiscales para empleadas de hogar en la declaración de la renta
En la declaración de la renta, las empleadas de hogar pueden beneficiarse de ciertos descuentos y deducciones fiscales. Estos son algunos de ellos:
Deducción por maternidad
Si la empleada de hogar tiene hijos menores de tres años a su cargo, podrá solicitar la deducción por maternidad. Esta deducción consiste en un importe de 1200 euros anuales que se puede descontar de la cantidad a pagar en la declaración de la renta.
Deducciones por discapacidad
Si la empleada de hogar o alguno de sus familiares a cargo tiene una discapacidad reconocida, podrá solicitar ciertas deducciones en la declaración de la renta. Por ejemplo, podría deducirse gastos por tratamientos médicos, prótesis, transporte adaptado, entre otros.
Deducción por la contratación de empleada de hogar
Si el empleador ha contratado a una empleada de hogar de manera legal y está al corriente de todas sus obligaciones fiscales y laborales, podrá solicitar una deducción del 20% de las cotizaciones a la Seguridad Social de la empleada. Esta deducción está limitada a un máximo de 500 euros anuales.
Sanciones y multas de la Agencia Tributaria por no cumplir con las obligaciones fiscales de las empleadas de hogar

Es importante tener en cuenta que como empleador de un servicio doméstico, estás obligado a cumplir con determinadas obligaciones fiscales establecidas por la Agencia Tributaria. En caso de no hacerlo, podrías enfrentarte a sanciones y multas. A continuación, se detallan las posibles consecuencias de no cumplir con tus obligaciones fiscales:
Sanciones por no presentar la declaración de la renta de tu empleada de hogar
Si no presentas la declaración de la renta correspondiente a tu empleada de hogar, podrías recibir una sanción económica que oscila entre los 150 y 1.500 euros. En caso de que dicha declaración se presente fuera de plazo, la multa puede ser más elevada.
Multas por no pagar a la Seguridad Social
Como empleador, estás obligado a pagar la Seguridad Social de tu empleada de hogar. En caso de no hacerlo o de hacerlo de forma incorrecta, podrías enfrentarte a una multa que va desde los 626 hasta los 6.250 euros. Además, si se detectan irregularidades en el contrato o en la relación laboral, las multas pueden ser aún mayores.
Por lo tanto, es fundamental cumplir con todas las obligaciones fiscales establecidas por la Agencia Tributaria para evitar sanciones y multas que puedan afectar gravemente a tu economía.
¿Qué necesitas saber para contratar legalmente a una empleada de hogar según la Agencia Tributaria?
Contrato laboral: La Agencia Tributaria exige la formalización de un contrato laboral entre empleador y empleado de hogar. Este documento debe contener información detallada sobre el salario, horas de trabajo, tareas a realizar, periodo de prueba, y otros aspectos relevantes. Cabe destacar que, en caso de no contar con un contrato, el empleador podría incurrir en sanciones y multas.
Inscripción en la Seguridad Social: Es importante que el empleador de hogar realice la inscripción de su empleado en la Seguridad Social en un plazo no mayor a 60 días desde el inicio de su actividad laboral. Para ello, deberá darse de alta en la Tesorería General de la Seguridad Social y cumplir con sus obligaciones de cotización y pago de cuotas. De esta manera, el empleado de hogar podrá acceder a prestaciones como el pago por enfermedad o accidente laboral.
Cumplimiento de horarios y descansos: La Agencia Tributaria establece que los empleadores de hogar deben garantizar que sus empleados cumplan con los horarios acordados en el contrato laboral, respetando también los descansos y días libres establecidos. Es importante tener en cuenta que las horas extras deberán ser retribuidas con un pago adicional al salario establecido.
Impuestos y retenciones: Como empleador de hogar, deberás cumplir con ciertas obligaciones fiscales, como la realización de pagos a la Seguridad Social y la retención del IRPF en la nómina del empleado. Además, deberás emitir y entregar al empleado de hogar un certificado de retenciones e ingresos a cuenta anualmente.